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制度制定后，要遵守且執行。企業管理制度具有鞭策性和激勵性。制度有時就張貼或懸掛在工作現場，隨時鞭策和激勵著人員遵守紀律、努力學習、勤奮工作
。以下是小編給大家帶來的公司財務管理規定，希望可以幫助到大家！To1子文庫范文網公司財務管理規定篇1To1子文庫范文網一、財務To1子文庫范文網財務泛指財務活動和財務關系。前者指企業再生產過程中涉及資金的活動，表明財務的形式特征；后者指財務活動中企業和各方面的經濟關系，揭示財務的內容本質。因此，概括說來，企業財務就是企業再生產過程中的資金運動，體現著企業和各方面的經濟關系。財務不僅是國民經濟各部門、各單位在物質資料再生產過程中客觀存在的資金運動及資金運動過程中所體現的經濟關系，更主要的是財產和債務，即資產和負債等。To1子文庫范文網二、公司財務管理制度有哪些To1子文庫范文網企業財務管理制度：為了保障國有資產的安全、增值，保護投資者的合法權益，規范公司企業財務行為，有利于企業的發展，加強財務管理，根據《中華人民共和國會計法》、《企業財務通則》，結合本公司的實際情況，制定企業財務管理制度。企業財務管理的基本任務和方法是，做好各項財務收支的計劃、控制、監督、分析和考核工作，依法合理籌集資金，有效利用企業各項資產，努力提高經濟效益。小企業財務管理制度是小企業實施經營管理活動，對財務管理體系建立、維護，規范公司日常財務行為，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用。To1子文庫范文網三、財務注意事項To1子文庫范文網1、思維的高度To1子文庫范文網格局影響思維的高度。作為財務人員時時應該以“所有者的身份考慮”一系列的問題，如果不具備這樣的高度，工作開展就會有局限性。To1子文庫范文網2、風險防范意識To1子文庫范文網建立一套健全的科學又適合的內部控制體系是財務人員的職責。一個企業如果內部控制沒到位，就會出現漏洞，得到利益的人會覺得財務太沒水平了。To1子文庫范文網3、細節決定成敗To1子文庫范文網作為財務人員應該非常認真、細心，做任何事情都要有復核的意識。一個數字多寫一個零或少小一個零都相差十萬八千里，有時候所犯的錯誤是承擔不起的。To1子文庫范文網4、應對能力To1子文庫范文網財務人員的應對能力是非常重要的，有時候過于刻板會影響業務的發展。To1子文庫范文網5、保守公司的機密To1子文庫范文網作為財務人員哪些話該說，哪些話絕對不說是非常重要的，如果做不到這一點，有時候是要負法律責任的，即使沒有這么嚴重，也是得不到上司、股東們的勝任的，一定要懂得一些常識。To1子文庫范文網6、以所有者的身份考慮問題To1子文庫范文網每一位財務人員都應該站在所有者的身份去考慮問題。財務人員不是資金流的管理者，就是物資流的管理者，所以財務人員身邊每天都與錢有關的東西工作，如果不為企業的利益價值最大化考慮，就會損失公司的利益，非常重要。To1子文庫范文網7、要有過硬的專業技術水平To1子文庫范文網財務人員是屬于管理與技術并存的工作崗位，如果專業技術水平不過硬，同樣會給企業帶來損失，有時候這種損失是不可估量的，所以應該不斷地學習，再學習。To1子文庫范文網8、要懂得資源整合To1子文庫范文網財務人員是實現企業價值最大化的重要崗位，如果不懂得整合企業內外資源，不懂得借力，是做不好工作的。財務人員面對的是公司的每一個部門，信息非常廣，我們要通過數據去反映企業的經營情況，再利用數據去分析每一個部門的績效，從而得到改善；另要與銀行、供應商、客戶、稅務等部門處理好關系，從而實現企業價值最大化。To1子文庫范文網公司財務管理規定篇2To1子文庫范文網財務部是公司從事一切財政事務及資金活動的管理與執行機構，負責公司的日常財務管理，籌資管理和財務分析工作，其工作范圍和職責主要有：To1子文庫范文網1、負責公司的財務管理工作，編制公司的各項財務收支計劃；審核各項資金使用和費用開支；收回售樓款，清理催收應收款項；辦理日?，F金收付，費用報銷，稅費交納，銀行票據結算，保管庫存現金及銀行空白票據，按日編報資金日報表；做好公司籌融資工作；處理、協調與工商、稅務、金融等部門間的關系，依法納稅。To1子文庫范文網2、負責公司會計核算工作，遵守國家頒布的會計準則、財經法規、按照會計制度進行會計核算；編制年度、季度、月份會計報表；按照會計制度規定設置會計核算科目、設置明細帳、分類帳、輔助帳及時記帳、結帳、對帳、做到日清月結、帳帳相符、帳實相符、帳表相符、帳證相符；管理好會計檔案。To1子文庫范文網3、負責公司成本核算和成本管理，設置成本歸集程序和成本核算帳表，做好成本核算，控制成本支出，收集登記匯總各項成本數據資料，及時、正確地為成本預測、控制、分析提供資料；按合同、預算、審核支付工程、設備、材料款項，配合工程部等部門做好工程，材料設備款的結算及竣工工程決算；完善各項成本輔助帳的設置，健全各項統計數據。To1子文庫范文網4、建立經濟核算制度，利用會計核算資料，統計資料及其他有關的資料，定期進行經濟活動分析，判斷和評價企業的生產經營成果和財務狀況，為公司領導決策提供依據。To1子文庫范文網5、配合公司內部審計。To1子文庫范文網根據上述工作范圍和職責，為加強財務管理，特制定本制度。To1子文庫范文網財務管理規定To1子文庫范文網第一條總則：To1子文庫范文網（一）為加強公司財務管理，規范公司財務行為，提高增強公司綜合競爭力，依照國家相關政策、法規，結合本公司實際情況，制定本制度。To1子文庫范文網（二）公司財務管理的基本任務是做好各項財務收支的計劃、控制、核算、分析和考核工作；合理籌集資金，積極參與經營投資決策，有效利用公司各項資產，努力提高經濟效益。To1子文庫范文網（三）公司財務管理基本原則是建立健全企業內部財務管理制度，做好財務管理基礎工作，如實反映企業財務狀況，依法計算和繳納國家稅收，保證投資者權益不受侵犯，保證企業利益不受損失。To1子文庫范文網第二條資金籌集管理：To1子文庫范文網（一）本公司籌集的資本金為國家投入的國家資本金；本公司所屬企業籌集的資本金，為本公司的法人資本金。To1子文庫范文網資本金是指企業在工商行政管理部門登記的注冊資本。資本金在生產經營期間，投資者除依法轉讓外，不得以任何方式抽走。如需要增資，應經公司董事會研究決定，依照法定程序報經工商行政管理部門辦理注冊資本變更登記手續。To1子文庫范文網（二）本公司和所屬企業的所有者權益除實收資本外，還包括資本公積、盈余公積和未分配利潤。其中資本公積和盈余公積經公司董事會研究決定，可以按照規定程序轉增資本金。To1子文庫范文網（三）本公司和所屬企業，通過負債方式籌集的資金，分為流動負債和長期負債。To1子文庫范文網流動負債，包括短期借款，應付及預收賬款、應付票據、其他應付款等。其中應付及預收賬款、應付票據等負債，應由銷售或營業部門負責，財務部門積極配合。短期借款及其他To1子文庫范文網負債則由財務部門負責籌措其發生和償還。各部門自行籌措的短期經營性借款，除總經理批準的以外，財務部門不負責償還。長期負債，包括長期借款、應付債券、長期應付款等，均由總經理授權，由財務部門負責籌措其發生和償還。財務部門在籌措短期借款、長期借款等負債時，應考慮是否有利于生產經營或投資項目及財務風險等情況。To1子文庫范文網第三條貨幣資金管理：To1子文庫范文網（一）貨幣資金日常收付管理To1子文庫范文網在財務部門設置專職出納員，負責辦理貨幣資金（現金、銀行存款）的收付業務。會計不得兼任出納。出納不得兼任其他業務工作，除登記現金、銀行存款日記賬外，不得保管憑證和其他賬目。To1子文庫范文網所有現金和銀行存款的收支，都必須先通過經辦會計在審核原始憑證無誤后填制收付款憑證；然后由出納檢查所屬原始憑證是否完整后辦理收付款，并在收付憑證及所附原始憑證上加蓋“收訖”或“付訖”戳記。To1子文庫范文網因經營需要代收代付款項，由財務部負責人審核批準，但必須堅持先收后付，不改變原款形式及用途原則。To1子文庫范文網（二）現金管理To1子文庫范文網所有現金業務收入當日送存開戶銀行；所有支付的現金，應從庫存現金限額中支付或從開戶銀行提取，不得從公司現金收入中直接支付，即坐支；因生產經營需要從開戶銀行提取現金，應據實寫明用途。To1子文庫范文網按照國家現金管理規定，庫存現金只能用于工資性支出，個人福利勞保支出、農副產品收購、差旅費、零星開支、備用金及銀行結算金額起點以下的小款項。其他特殊情況使用現金需經總經理和財務部經理批準。To1子文庫范文網庫存現金限額為2000元，每日的現金結存數，不得超過核定的限額，超過部分應及時送存銀行。不準以白條抵庫存。企業單位之間的經濟往來，一般應通過銀行進行轉賬結算；不準出借銀行賬戶和套取現金。To1子文庫范文網資金審批制度To1子文庫范文網1、總則To1子文庫范文網⑴公司實行總經理一支筆審批制度。經辦人簽字后交項目副總審簽屬實。再報總經理審批。To1子文庫范文網⑵財務專用章，公司法人章及支票必須分開保管，公司法人章由法定代表人指定專人負責保管，財務專用章和支票由出納負責保管。印章代管須辦理交接手續，代管人員必須對印章的使用情況進行登記（外單位用本公司印章需經公司領導同意并提供經辦人身份證復印件）。To1子文庫范文網⑶財務部原則上不得將已加蓋財務專用章及公司法人章的支票預留在公司，如因工作需要，需先填好限額，并經公司主管領導批準。To1子文庫范文網⑷開具的支票須寫明經批準同意的收款人全稱，收取的發票須與收款相符。如收款人因特殊情況需要公司予以配合支付給第三者，必須有收款人的書面通知并經公司總經理批準。To1子文庫范文網⑸往來款的沖轉(指非正常經營業務)，須經公司董事會研究批準。To1子文庫范文網⑹非正常經營業務調出資金須經過公司董事會研究批準。To1子文庫范文網⑺用以支付各種款項的原始憑證必須保存原件，復印件不得作為原始憑證，如遇特殊情況須經公司主管領導批準。To1子文庫范文網2、施工工程用款審批制度To1子文庫范文網施工工程用款由公司主管領導批準支付，其程序按以下"施工工程專用款支付審批工作流程"執行To1子文庫范文網⑴承包單位提出付款申請，并填寫工程支付審批表。To1子文庫范文網⑵財務部審核后，報公司經理、總經理審批。To1子文庫范文網⑶公司經理、總經理審批同意后，財務對外付款。工程款的審批應按以上流程依次進行，不得空缺事后補簽。如對已簽部分有異議的可與相關人員溝通，有分歧的報領導解決，禁止壓單行為。To1子文庫范文網3、行政費用支出管理制度To1子文庫范文網⑴公司管理人員的費用報銷，須經公司總經理批準后財務方可報支。To1子文庫范文網⑵涉及應酬等非正常費用，須公司總經理批準。To1子文庫范文網4、公司差旅費開支制度To1子文庫范文網⑴公司員工到本市范圍以外地區執行公務可享受差旅費補貼。To1子文庫范文網⑵公司職員出差根據需要,由經理決定選用交通工具。To1子文庫范文網⑶公司職員出差期間,住宿費用及補貼按以下規定執行。To1子文庫范文網A房租標準:一般職員，房租標準為60元/日。To1子文庫范文網B出差補貼：市內補貼每人20元/日，市外補貼每人25元/日。To1子文庫范文網C職工出差來回車費實報實銷，出租車不在報銷范圍內。To1子文庫范文網D駕駛員出差補貼按每天30元計算。To1子文庫范文網⑷實際報銷金額超出公司的補貼標準，需由部門經理或帶隊經理說明原因，經公司總經理審批后支付。To1子文庫范文網5、車輛維修費及汽油費管理制度To1子文庫范文網⑴公司車輛維修保養由辦公室統一管理，應指定維修點，維修費用一般采取銀行轉帳的方式結算。To1子文庫范文網⑵公司汽油票由辦公室統一保管并設帳登記使用。To1子文庫范文網6、辦公費用，會議費用及其他費用管理制度。To1子文庫范文網⑴公司辦公用具由辦公室統一采購，管理。To1子文庫范文網⑵辦公室財產臺帳為財務部附設帳冊。To1子文庫范文網⑶公司各部門因工作需要，需邀請有關單位人員召開會議的，應由部門經理提出建議，報總經理批準，其會務工作由辦公室統一安排。To1子文庫范文網⑷有關工資、獎金、福利費等各項津貼的發放標準由辦公室制定，經總經理批準后報財務部備案。To1子文庫范文網7、行政費用報銷制度To1子文庫范文網⑴公司行政費用現金支出范圍為：向職工支付工資、獎金、津貼、差旅費，向個人支付的其他款項及不夠支票起點100元的零星開支。To1子文庫范文網⑵公司職員報銷行政費用應填寫報銷單，由經辦人員填寫，公司主管領導簽字認可后報送財務部按照本制度有關規定進行審核后報懂事長簽字，并按本章第1條的規定進行審批支付。To1子文庫范文網⑶應酬、禮品費用支出實行一票一單，事前申報制,批準后方可實施。To1子文庫范文網⑷凡未具備報銷條件(如沒有對方單位的收款憑證)，需領用支票或現金者必須填寫借款單，借款單留財務存底，待借款還回時財務開沖帳收據給經辦人。To1子文庫范文網⑸支票領用單，借款單必須由經辦人填寫，公司主管領導簽字，財務審核后，由財務部直接支付。To1子文庫范文網⑹銀行支票如發生丟失，有關責任人應及時向財務部和開戶銀行報告，如系空白支票所造成的損失，丟失人員負有賠償責任。To1子文庫范文網⑺其他有關費用及成本支出的程序以公司規定為準。To1子文庫范文網公司財務管理規定篇3To1子文庫范文網一、現金的日常管理To1子文庫范文網(一)出納人員負責公司的現金收支與保管、銀行存款的結算與核對工作、現金日記賬和銀行存款日記賬的登記工作。To1子文庫范文網(二)當天發生的現金收支，必須及時入賬，不得無故拖延。To1子文庫范文網(三)庫存現金實行限額管理。即按3天的日常開支核定，初定為20000元。日現金結存數不得超過核定限額，超過部分應及時送存銀行，以保證現金安全;也不得低于限額，不足部分應及時補足。To1子文庫范文網(四)庫存現金應做到日清月結，由財務主管人員進行定期或不定期檢查并記錄，做到賬實相符。To1子文庫范文網(五)出納人員對銀行存款余額應做到心中有數，不得簽發空頭支票或簽發與預留印鑒不符的支票。To1子文庫范文網(六)銀行存款要及時對賬，盡量做到賬賬相符;月底按時與銀行對賬，打印對賬單。To1子文庫范文網二、現金的收入管理To1子文庫范文網(一)各種收入都應由出納集中辦理，其他任何部門和個人，均不得出具收款憑證。To1子文庫范文網(二)收款開具收據，一式三聯，其中一聯給客戶，一聯留存，另一聯交會計入賬。To1子文庫范文網(三)凡屬于公司的所有現金收入，都要入賬。To1子文庫范文網(四)收到現金或支票應及時交存銀行。To1子文庫范文網(五)收到貨款，約定時間報告給銷售內勤和財務相關人員，及時記錄往來明細賬。To1子文庫范文網三、現金支出管理To1子文庫范文網(一)支付款項按公司財務制度執行，分現金支付和銀行轉賬兩種方式，銀行轉賬分對公和對私兩種方式，要求無論對私或者對公，必須要有最后一手領導簽字，可過后補簽字。To1子文庫范文網(二)付款應從庫存現金中支付或從開戶銀行提取，原則上不得從當天的現金收入中直接支付，即坐支。To1子文庫范文網(三)支票簽發應有出納員、會計負責人、公司領導三人簽章，不得簽發空白支票;支票簽發后，除登記銀行帳外，還要登記支票領用簿，以便查詢。To1子文庫范文網(四)出納人員應根據手續齊全、審核無誤的原始憑證支付款項;如無正當理由不得無故拒付、延付;款項支付后，應在付款憑證上加蓋“現金付訖”或“轉賬付訖”，并打印“回單”通知相關部門，以免重復付款。To1子文庫范文網四、現金盤點制度To1子文庫范文網(一)盤點前，應由出納將現金集中起來存入保險柜。To1子文庫范文網(二)盤點金額與現金日記賬金額進行核對，如有差異，應查明原因，并做出記錄或適當調整。To1子文庫范文網(三)若有沖抵現金的借條、未做報銷的原始單據，應在約定時間內及時沖帳、報賬。To1子文庫范文網五、檢查與監督To1子文庫范文網(一)每天下班之前，主管人員負責監督清點現金余額工作，包括帶走現金數量，并做好記錄。To1子文庫范文網(二)主管人員定期安排監督檢查賬實是否相符，每周一次，并做好記錄。To1子文庫范文網(三)主管人員定期檢查對公或者對私匯款憑據，并且做好記錄，檢查時存款回單與短信提醒結合起來，做到零漏洞，保證現金真實入賬。To1子文庫范文網六、獎罰規定To1子文庫范文網(一)盤點工作按期執行，如未執行或執行不好，第一次警告，第二次罰款10-50元。如月度執行較好，給予1-5級獎勵。To1子文庫范文網(二)如發現現金丟失或者漏記，根據情節嚴重情況，罰款10-5000元。如季度執行較好，給予3-5級獎勵。To1子文庫范文網公司財務管理規定篇4To1子文庫范文網一、總則To1子文庫范文網為發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，使本公司的財務活動做到有章可循，職責分明，參照有關規定，制定本制度。財務部相關工作人員須依照本制度開展工作。財務部總監對部門人員進行考核和管理。To1子文庫范文網二、部門職能To1子文庫范文網負責建立、健全公司財務相關制度，監督各項制度的實施與執行。負責編制公司年度、月度、季度財務報表。負責固定資產和低值易耗品的管理。負責現金收支及銀行結算業務。負責公司財務審計和會計稽核工作。負責會計檔案管理工作。To1子文庫范文網三、財務部人員職責To1子文庫范文網1、嚴格執行財務會計制度，建立完整的賬簿管理體制和財務核算體系。To1子文庫范文網2、健全財務管理制度，編制財務計劃，加強經營核算管理。To1子文庫范文網3、分析財務計劃的執行情況，提供財務分析報告，檢查監督財務紀律執行情況。To1子文庫范文網4、及時準確地向決策者和相關管理者提供可靠的會計信息。To1子文庫范文網5、編制記賬憑證和各類報表，妥善管理會計賬冊檔案。To1子文庫范文網6、負責公司職工的勞動工資、職工福利的發放。To1子文庫范文網7、負責公司各種費用的審核和報銷，進行成本控制管理。To1子文庫范文網8、協調與稅務、銀行部門的關系，執行國家稅法政策，及時做好納稅申報工作。To1子文庫范文網9、進行公司內部控制制度設計，做好各項審計工作。To1子文庫范文網10、編制各種計劃統計報表，完成公司領導臨時布置的其他工作。To1子文庫范文網四、業務流程To1子文庫范文網4.1.銀行存款付款控制流程To1子文庫范文網4.2.記賬憑證賬務處理流程To1子文庫范文網4.3.費用報銷管理流程To1子文庫范文網4.4.付款流程To1子文庫范文網4.5.應收賬款管理流程To1子文庫范文網4.6.存貨審計流程To1子文庫范文網4.7.收入審計流程To1子文庫范文網4.8.貨幣資金審計流程To1子文庫范文網4.9.成本審計流程To1子文庫范文網4.10.利潤審計流程To1子文庫范文網4.11納稅申報流程To1子文庫范文網五、相關制度規范To1子文庫范文網5.1.費用報銷管理規范To1子文庫范文網1、公司員工在日常費用支出時，需堅持勤儉節約的原則。To1子文庫范文網2、日常支出時應盡量取得原始發票，對于不能取得原始發票的情況，需由對方出具收款證明。To1子文庫范文網3、報銷時須由經手人在發票上面簽字并簡述事由，并經相應領導簽字后到財務部報銷;To1子文庫范文網4、所有日常購用物品均須到庫房辦理入庫手續，報銷時發票后面附有經庫房管理員簽字的入庫單，并經各相應領導簽字后到財務部報銷To1子文庫范文網5.2.轉賬支票管理規范To1子文庫范文網1、銀行轉帳支票是付款單位通知銀行支付款項得憑證，是同城結算中最簡易的形式，凡屬本地區內超過1000元的款項結算，一般情況下都必須采用銀行轉帳結算。To1子文庫范文網2、銀行轉帳單位名稱、簽發日期、支付用途及數額。做到票面、收據和原始憑證的金額完全一致。To1子文庫范文網3、財務部簽發銀行轉帳支票時，必須看清楚資金渠道，不準簽發空頭支票和遠期支票，不準將空白支票存放在收款單位代為簽發。不準將本單位的支票出租、出借給任何外單位使用。To1子文庫范文網4、為了掌握銀行存儲情況，財務部必須定期與銀行對帳，每月匡算平衡，加強資金調度。To1子文庫范文網5.3.會計檔案管理規范To1子文庫范文網1、公司根據稅法等有關規定，由分公司財務經理或會計專人辦理發票的領購、開具和保管業務。To1子文庫范文網2、發票上的客戶名稱，要依據客戶在稅務部門注冊登記單位全稱為準，不得寫錯別字，不得寫單位簡稱;客戶為自然人的，要如實填寫姓名。To1子文庫范文網3、已開具的發票，須有經辦人按發票全部聯次一次性簽字，并加蓋財務章，發票記賬聯交財務部門辦理入賬或歸檔管理。To1子文庫范文網4、對于賒銷的，除經特殊審批外，欠款未收回前，不能將發票出具給客戶。To1子文庫范文網公司財務管理規定篇5To1子文庫范文網第一條目的To1子文庫范文網為加強公司財務管理，使盤點事務處理有所遵循，并保證其存貨及財產盤點的準確性，明確相關人員的管理職責，特制定本制度。To1子文庫范文網第二條盤點范圍To1子文庫范文網1、存貨盤點：包括原料、物料、在制品、制成品、商品、零件保養材料、外協加工料品、下腳品的盤點。To1子文庫范文網2、財務盤點：包括現金、票據、有價證券、租賃契約的盤點。To1子文庫范文網3、財產盤點：包括固定資產、保管資產、保管品等的盤點。To1子文庫范文網(1)固定資產：包括土地、建筑物、機器設備、運輸設備、生產器具等資本支出購置的資產。To1子文庫范文網(2)保管資產：凡屬固定資產性質，但以費用報支的雜項設備。To1子文庫范文網(3)保管品：以費用購置的資產。To1子文庫范文網第三條盤點方式To1子文庫范文網1、年中、年終盤點To1子文庫范文網(1)存貨：由資產部或經管部會同財務部于年(中)終時，實施全面總清點一次。To1子文庫范文網(2)財務：由財務部與會計室共同盤點。To1子文庫范文網(3)財產：由經管部會同財務部于年(中)終時，實施全面總清點一次。To1子文庫范文網2、月末盤點每月末所有存貨，由經管部會同財務部實施全面清點一次(經管項目500項以上時，應采取重點盤點)。To1子文庫范文網3、月份檢查由檢核部(總經理室)或財務部，會同經管部，做存貨隨機抽樣盤點。To1子文庫范文網第四條人員及職責To1子文庫范文網1、總盤人：由總經理擔任，負責盤點工作的總指揮，督導盤點工作的進行及其異常事項的裁決。To1子文庫范文網2、主盤人：由各部門主管擔任，負責盤點的實際工作。To1子文庫范文網3、復盤人：由總經理室視需要指派事業部經管部門的主管，負責盤點的監督。To1子文庫范文網4、盤點人：由各事業部財務經管部門指派，負責點計數量。To1子文庫范文網5、會點人：由財務部指派(人員不足時，間接部門支援)，負責會點并記錄，與盤點人分段核對、確實數據工作。To1子文庫范文網6、協點人：由各事業部財務經管部門指派，負責盤點時料品搬運及整理工作。To1子文庫范文網7、特定項目按月盤點及不定期抽點的盤點工作，亦應設置盤點人、會點人、抽點人，其職責亦同。To1子文庫范文網8、監點人：由總經理室派員擔任。To1子文庫范文網第五條準備工作To1子文庫范文網1、盤點編組由財務部主管于每次盤點前，依盤點種類、項目編排“盤點人員編組表”(略)，呈總經理核定后，公布實施。To1子文庫范文網2、經管部將應盤點的財物及盤點用具，預先準備妥當，并由財務部準備盤點表格。To1子文庫范文網(1)存貨的'堆置，應力求整齊、集中、分類，并予以標示。To1子文庫范文網(2)現金、有價證券及租賃契約等，應按類別整理并列清單。To1子文庫范文網(3)各項財產卡依編號順序，事先準備妥當，以備盤點。To1子文庫范文網(4)各項財務賬冊應于盤點前登載完畢，如因特殊原因無法完成時，應由財務部將尚未入賬的有關單據(如繳庫單、領料單、退料單、交運單、收料單等)，利用“結存調整表”(略)一式兩聯，將賬面數調整為正確的賬面結存數后，第二聯財務部自存，第一聯送經管部。To1子文庫范文網3、盤點期間已收料而未辦妥入賬手續者，應另行分別存放，并予以標示。To1子文庫范文網第六條年中、年終全面盤點To1子文庫范文網1、財務部經總經理批準，簽發盤點通知，并負責召集各部門的盤點負責人召開盤點協調會后，擬訂盤點計劃表，通知各有關部門，限期辦理盤點工作。To1子文庫范文網2、盤點期間除緊急用料外，暫停收發料，各生產單位于盤點期間所需用的領料，材料可不移動，但必須標示出。To1子文庫范文網3、原則上應采取全面盤點方式，特殊情況應呈報總經理核準后，方可改變方式進行。To1子文庫范文網4、盤點應盡量采用精確的計量器，避免用主觀的目測方式，每項財務數量，應于確定后，再繼續進行下一項，盤點后不得更改。To1子文庫范文網5、盤點物品時，會點人應依據盤點人實際盤點數，詳實記錄“盤點統計表”(略)，每小段應核對一次，無誤者于該表上互相簽名確認后，將該表編列同一流水號碼，各自存一聯備日后查核。若有出入者，必需再重點。盤點完畢，盤點人應將“盤點統計表”匯總編制“盤存表”(略)一式兩聯，第一聯由經管部自存，第二聯送財務部，供核算盤點盈虧金額。To1子文庫范文網第七條不定期抽點To1子文庫范文網1、由總經理室根據實際需要，隨時指派人員抽點?？捎韶攧詹刻钪啤柏斘锍辄c通知單”(略)于呈報總經理核準后辦理。To1子文庫范文網2、盤點日期及項目，原則是不預先通知經營部。To1子文庫范文網3、盤點前應由會計室利用“結存調整表”將賬面數先行調整至盤點的實際賬面結存數，再行盤點。To1子文庫范文網4、不定期抽點應填列“盤存表”。To1子文庫范文網第八條盤點報告To1子文庫范文網1、財務部應根據“盤存表”編制“盤點盈虧報告表”(略)一式三聯，送經管部填列差異原因的說明及對策后，送回財務部匯總轉呈總經理簽核，第一聯送經管部，第二聯轉送總經理室，第三聯自存財務部作為賬項調整的依據。To1子文庫范文網2、不定期抽點，應于盤點后一星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。年中、年終盤點，應由財務部于盤點后兩星期內將“盤點盈虧報告表”呈報上級核示。To1子文庫范文網3、盤點盈虧金額，平時僅列入暫估科目，年終時始以凈額轉入本期營業外收入的“盤點盈余”或營業外支出的“盤點虧損”。To1子文庫范文網第九條現金、票據及有價證券盤點To1子文庫范文網1、現金、銀行存款、零用金、票據、有價證券、租賃契約等項目，除年中、年終盤點時，應由財務部會同經管部共同盤點外，平時總經理室或財務部至少每月抽查一次。To1子文庫范文網2、現金及票據的盤點，應于盤點當日上下班未行收支前，或當日下午結賬后進行。To1子文庫范文網3、盤點前應先將現金存放處封鎖，并于核對賬冊后開啟，由會點人員與經管人員共同盤點。To1子文庫范文網4、會點人根據實際盤點數詳實填列“現金(票據)盤點報告表”(略)一式三聯，經雙方簽認后呈核，第一聯經管部存，第二聯財務部存，第三聯送總經理室。To1子文庫范文網5、有價證券及各項所有權等應確定核對認定，會點人根據實際盤點數詳實填列“有價證券盤點報告表”(略)一式三聯，經雙方簽訂后呈核。第一聯經管部存，第二聯財務部存，第三聯送總經理室，如有出入，應即呈報總經理批示。To1子文庫范文網第十條存貨盤點To1子文庫范文網1、存貨的盤點，應于當月最末一日進行。To1子文庫范文網2、存貨原則上采用全面盤點，如因成本計算方式無需全面盤點，或實施上有困難者，應呈報總經理核準后方可改變盤點方式。To1子文庫范文網第十一條其他項目盤點To1子文庫范文網1、外協加工料品：由各外協加工料品經辦人員，會同財務人員，共同赴外盤點，其“外協加工料品盤點表”(略)一式三聯，應由代加工廠商簽認。第一聯存經管部，第二聯存財務部，第三聯送總經理室。To1子文庫范文網2、銷貨退回的成品，應于盤點前辦妥退貨手續，含驗收及列賬。To1子文庫范文網3、經管部應將新增加土地、房屋的所有權證的影印本，送交財務部核查。To1子文庫范文網第十二條注意事項To1子文庫范文網1、所有參加盤點工作的盤點人員，必須深入了解本身的工作職責及應行準備事項。To1子文庫范文網2、盤點人員盤點當日一律停止休假，必須依規定時間提早到達指定的工作地點，向該組復盤人報到，接受工作安排。如有特殊事故而覓妥代理人，應該事先報備核準，否則以曠職論處。To1子文庫范文網3、所有盤點財務都以靜態盤點為原則，故盤點開始后應停止財務的進出及移動。To1子文庫范文網4、盤點使用的單據、報表內所有欄位若遇修改處，須經盤點人員簽認方能生效，否則應查究其責任。To1子文庫范文網5、所有盤點數據必須以實際清點、磅秤或換算的確定資料為依據，不得以猜想數據、偽造數據登記。To1子文庫范文網6、盤點人員超時工作時間，可報加班或經主管核準輪流編排補休。To1子文庫范文網7、盤點開始至工作終了期間，各組盤點人員均受復盤人指揮監督。To1子文庫范文網8、盤點終了，由各組復盤人向主盤人報告，經核準后方可離開工作崗位。To1子文庫范文網第十三條獎懲To1子文庫范文網1、盤點工作事務人員須依照本辦法的規定，切實遵照辦理。表現優異者，經主盤人簽報，給予獎勵。To1子文庫范文網2、違反本辦法的，視其情節輕重，由主盤人簽報人力資源部議處。 